経理DXとは？よくある失敗と業務全体を最適化する新ソリューション

インボイス制度や電子帳簿保存法への対応、ツール導入の推進──

経理DXの必要性は多くの企業で認識されていますが、「効率化がうまく進まない」「現場が運用に追いつかない」といった課題に直面するケースも少なくありません。

本記事では、そうした“うまくいかない理由”に向き合いながら、経理業務の特性に即した改善策と、従来の内製・外部委託の限界を超える新しい選択肢「IPO」「インテリジェント フロー」について解説します。

経理DXとは？定義と注目される背景

経理DXとは、経理部門の業務をデジタル技術によって効率化・最適化し、企業全体の生産性とガバナンスを向上させる取り組みです。従来の経理業務は、紙書類・Excel・メールベースで行われる処理が多く、煩雑な作業やミスの温床になってきました。

近年ではインボイス制度や電子帳簿保存法など、外部環境の変化もDX推進の後押しとなっており、特に中小企業では、限られた人員で業務をこなす必要がある中、効率化の必要性が顕在化しています。

経理DXは、単に業務を「効率化する」のではなく、業務全体を“どう設計し、どう改善し続けるか”までを見据えた経営戦略そのものとして位置づけられるようになっています。

経理業務における典型的な課題とDXの必要性

経理業務は本来、企業のお金の流れを正確に管理し、経営判断を支える情報を提供する役割を担っています。しかし実態としては、以下のような“作業に追われる業務構造”が根強く残っています。

• 経費精算や請求処理における紙・PDFのやり取り
• 二重入力やミスを防ぐためのチェック作業の多さ
• 属人化した承認フローや仕訳ルールの不透明さ
• 月末月初の業務集中により、残業が常態化

こうした課題を放置すると、業務負荷が蓄積し、将来的な人材確保・組織運営の持続性にも影響します。

経理DXは、業務の効率化に加え、属人化の解消や情報の見える化といった“構造の改善”を実現する手段として注目されています。

経理DXで注目される代表的な施策

経理DXではまず、定型業務の自動化・標準化が重要な起点となります。近年はクラウド会計ソフトやワークフローシステム、RPA、AI-OCRなどの技術を組み合わせることで、次のような業務領域において一連のプロセスを自動化する動きが進んでいます。

• 経費精算：証憑照合、承認、給与・会計反映までの自動処理
• 請求書処理：受領〜保存〜発注照合〜承認〜支払処理の自動化
• 売掛金管理：請求書発行、入金消込、滞留債権の管理
• 発注・支払管理：発注/検収/請求の照合、支払承認、仕訳連携
• 月次・税務対応：実績データ集計、仕訳作成、申告資料作成の効率化

これらの業務は、本来であればプロセス全体を通じて高い効率化が実現できる領域です。ただし、そのためには複数のツールを柔軟に連携させる「クロスプラットフォーム統合」の設計が欠かせません。

しかし実際には、ツールが個別に導入されるだけで連携設計がされておらず、結果として業務全体の最適化に至らないケースが多く見られます。そのため多くの企業では、こうした領域でも“部分的な効率化”にとどまっているのが現状です。

>>クロスプラットフォーム統合とは？業務最適化に欠かせない仕組み

経理DXの進め方｜内製・外部委託の限界と新たな選択肢

経理DXを推進する手段としては、「内製」と「外部委託（BPO／BPaaS）」の2つが一般的です。しかし、現在提供されている多くのソリューションでは、導入・運用フェーズにおいて明確な課題が表面化しており、継続的な改善を前提とした経理DXを実現するには不十分なケースも多く見られます。

このような背景から、それぞれの限界を踏まえた新たな打ち手が求められています。

内製の限界｜ツール導入だけでは成果が出にくい理由

RPAやクラウド会計ソフトなどを自社で導入し、運用体制を構築する「内製型DX」は、柔軟性やカスタマイズ性に優れる一方で、以下のような現実的な壁があります。

• 業務知識とITスキルを兼ね備えた人材の確保が難しい
• 異動や退職によってノウハウが失われるリスク
• 保守・改善の工数が膨らみ、運用が属人化しやすい

さらに、単体ツールを導入するだけでは以下のような課題も顕在化しやすく、成果につながらないケースが多く報告されています。

• 操作が現場に浸透せず、使われなくなる（形骸化）
• ツール間の連携が不十分で、断片的な改善にとどまる
• 継続的な改善が設計されておらず、業務全体の最適化に至らない

実際、BizteXが2024年に実施した調査では、RPA導入企業の約4割が「習得に時間がかかり、運用が進まなかった」と回答し、iPaaSを見送った企業の約4割が「スキルのある人材がいない」と答えています。

このように、経理DXの成果はツールそのものではなく、「誰が、どのように、継続的に改善を担うか」という体制設計に大きく左右されます。

外部委託の限界｜業務を“型にはめる”リスク

一方、BPOやBPaaSといった外部委託では、運用を外部に任せられるというメリットがありますが、以下のような制約も伴います。

• サービスが標準化されており、自社業務とのフィット感に欠ける
• 業務改善の自由度が低く、カスタマイズや柔軟な対応が困難
• 経理業務が他部門との連携を前提とするため、現場運用に歪みが生じやすい

特に、自社独自のルールや業務フローを持つ企業では、標準プロセスに無理に業務を当てはめようとすることで、かえって現場の負荷が増してしまうケースもあります。

IPOという新しい選択肢｜経理業務を“設計”から変える発想

こうした従来の内製・外部委託の課題を解決する選択肢として、BizteXが提唱する「IPO（Intelligent Process Orchestration）」というソリューションがあります。

IPOは、RPA・iPaaS・AIなどのテクノロジーに加え、業務改善の専門家による知見を組み合わせて、業務の設計・構築・運用・改善までを包括的に担う仕組みです。

経理業務にありがちな属人化や手戻り、改善の停滞といった課題に対し、IPOは「ツールをどう使うか」ではなく「業務をどう最適化するか」という上流からのアプローチで変革をもたらします。

▼IPOについては下記記事でより詳しく解説しています。

>>インテリジェント・プロセス・オーケストレーション（IPO）とは？
>>プロセスインテリジェンスとは？業務可視化を超えた改善アプローチ
>>ヒューマンインザループとは？人とAIの役割分担で業務自動化を最適化
>>クロスプラットフォームとは？業務最適化に欠かせない仕組み

インテリジェント フローとは？経理DXの実現を担う次世代サービス

「インテリジェント フロー」は、このIPOの概念に基づいた業務改善サービスです。単なるツール導入支援ではなく、BizteXの専門チームがプロセス設計から実装・運用・改善までを一括して代行。

経理部門の業務を、AI・RPA・iPaaSなど複数のツールをまたいで自動化・最適化します。

「どの業務から改善すべきか分からない」「まずは小さく始めてみたい」──そんな方には、まず無料プランからの導入がおすすめです。

インテリジェント フローなら、1業務フローのプロセス設計を無償で体験いただけます。

▼インテリジェント フローについては下記記事でより詳しく解説しています。

>>インテリジェント フローとは？
>>インテリジェント フローで業務改善が加速する5つの理由と導入効果

まとめ｜経理DXの成功には、業務全体を“設計”する視点が不可欠

経理DXを本当に成功させるには、単にツールを導入するだけでは不十分です。業務単位の部分的な効率化ではなく、部門横断の業務プロセスを構造から捉え直し、継続的に改善し続けられる体制をどう構築するかが問われています。

その実現に向けた現実的な手段が、BizteXの「インテリジェント フロー」です。RPA・iPaaS・AIなど複数のテクノロジーと、業務改善の専門知見を組み合わせ、設計から実装・効果測定・改善までを一貫して担うことで、現場に負荷をかけることなく経理業務の全体最適を実現します。

無料プランでは、1業務フローのプロセス設計を無償でご提供しています。まずは自社の業務に、どれだけの改善可能性があるかを客観的に把握することから始めてみませんか。

▼あわせて読みたい従来手法とIPOの比較記事

>>BPaaSとIPOの違いとは？
>>BPSとIPOの違いとは？
>>RPAとIPOの違いとは？
>>iPaaSとIPOの違いとは？